Le contrôle de gestion sociale

A l'issue de la formation, les participants seront préparés à :

Jour 1 - Matin

1. Examiner la fonction de contrôleur de gestion

• Les enjeux pour les établissements
• Les missions des contrôleurs de gestions
• Les attentes des acteurs internes et externes

2. Définir les enjeux des tableaux de bord

• Reporting
• Aide au pilotage
• Système information sociale
• Bilan social

Jour 1 - Après-midi

3. Construire un tableau de bord

• Définir les objectifs
• Choisir les indicateurs performants
• Utiliser les différentes données chiffrées
• S'adapter aux différents services RH (indicateurs différents)

4. Identifier les différents tableaux de bord de RH

• Effectifs, masse salariale
• Rémunération
• Budget et charges
• Turn-over, absentéisme, accident du travail, maladies
• Nouvelles obligations

Jour 2 - Matin

5. Calculer la masse salariale

• Compter les effectifs
• Les différentes masses (salariales, budgétaire, comptable, de base ou de référence)

6. Utiliser des outils d'analyse

• Variation d'effectifs et leurs effets
• Variation de temps de travail
• Variation de salaires et de charges
• Effet GVT (glissement, vieillesse, technicité)
• Mesure des effets

Jour 2 - Après-midi

7. Gérer la masse salariale

• Mesure des facteurs
• Analyse des écarts
• Simulation

Jour 3 - Matin

8. Identifier les enjeux de pilotage des RH

• Planification
• Contrôle budgétaire
• Différentes approches budgétaires

9. Intégrer les frais de personnels

• Frais directs
• Frais induits

Jour 3 - Après-midi

10. Construire un budget

• Définir masse salariale de référence
• Prendre en compte les variations